SAP SDモジュールとMM・FIの連携関係を徹底解説

はじめに

SAPはモジュール間の連携が非常に緊密に設計されており、SDモジュール単体で業務が完結することはありません。本記事ではSD（販売管理）とMM（購買・在庫管理）、SD（販売管理）とFI（財務会計）の連携ポイントを具体的に解説します。

モジュール間連携の全体像

SD と MM の連携

連携ポイント1：在庫引当（ATP チェック）

受注登録（VA01）時に利用可能量チェック（ATP：Available-to-Promise）が実行されます。これはMMモジュールが管理する在庫情報（MARD・MARCテーブル）をリアルタイムで参照します。

• 参照テーブル：MARD（保管場所別在庫）/ MARC（プラント別在庫）
• 引当結果はVBEP（販売伝票納入日程）に格納される
• 在庫不足の場合：納期ずれの警告 or 受注ブロック

連携ポイント2：出荷確認（PGI：Post Goods Issue）

出荷伝票で出荷確認（PGI）を実行すると、MMモジュール側で在庫の実減少が発生します。これは最も重要な SD-MM 連携ポイントです。

• トランザクション：VL02N → 「出荷確認」ボタン
• MM側の動き：在庫数量の減少（MARD更新）/ 在庫移動伝票（MSEG）の生成
• 同時にFI側へ：売上原価（COGS）仕訳の自動生成

" PGI後の在庫移動伝票確認
SELECT mseg~mblnr mseg~zeile mseg~matnr
       mseg~werks mseg~menge mseg~meins
       mkpf~budat
  FROM mseg
  INNER JOIN mkpf ON mseg~mblnr = mkpf~mblnr
  INTO TABLE @DATA(lt_goods_issue)
  WHERE mseg~aufnr = @lv_delivery_no
    AND mseg~bwart = '601'.  " 601 = 販売向け出庫

連携ポイント3：返品処理

顧客返品時（伝票タイプ：RE）は逆のフローが発生します。返品入荷確認（Post Goods Receipt）でMM側の在庫が増加し、貸方票発行でFI側の売上が減少します。

SD と FI の連携

連携ポイント1：与信チェック

受注登録時に顧客の与信限度額をFIモジュールと連携してチェックします。与信超過の場合、受注にデリバリーブロックが自動設定され、出荷できなくなります。

• 設定場所：FD32（得意先与信管理変更）
• 与信管理テーブル：KNKK（得意先与信管理）
• ブロック解除：VKM3（与信ブロック受注一覧）で担当者が手動解除

連携ポイント2：請求書保存 → FI 売上仕訳

請求書（VF01）を保存・転記すると、FIモジュールへ売上仕訳が自動生成されます。これがSD-FI連携の最も重要なポイントです。

• FI伝票テーブル：BKPF（FI伝票ヘッダ）/ BSEG（FI伝票明細）
• SDと FI 伝票の紐付け：VBRK の BELNR（FI伝票番号）フィールド

連携ポイント3：売上原価（COGS）仕訳（PGI時）

出荷確認（PGI）のタイミングでも FI への仕訳が自動生成されます。

連携ポイント4：入金消込

顧客からの入金がFI側で登録（F-28）されると、売掛金残高がゼロになりSDの販売サイクルが完了します。

連携に関するよくある問題と対処

問題1：FI転記エラーで請求書が保存できない

原因：勘定科目の設定ミス（収益勘定決定：VKOA）または会計期間のクローズ。

対処：VKOA で勘定科目割当を確認 / OB52 で転記可能期間を確認。

問題2：与信ブロックで出荷できない

原因：顧客の与信限度額超過。

対処：VKM3 で対象受注を確認し、FI担当者と協議のうえ FD32 で限度額を変更または VKM5 でブロック解除。

問題3：PGI後に在庫がマイナスになる

原因：MMのマイナス在庫設定が許可されている場合に発生。

対処：MMBE（在庫照会）で在庫状況確認 / OMJ1 でマイナス在庫設定を見直す。

まとめ

SDとMM・FIの連携を整理すると以下のようになります。

• SD ↔ MM：受注時の在庫引当（ATP）/ 出荷確認（PGI）による在庫減少
• SD ↔ FI：受注時の与信チェック / 請求時の売上仕訳自動生成 / PGI時のCOGS仕訳

この連携を正しく理解することで、エラー発生時の原因特定や、モジュールをまたいだ業務改善提案ができるようになります。